Many taxpayers in India receive SMS or email messages from the Income Tax Department stating:
“We have identified a significant mismatch between the information filed in your Income Tax Return (ITR) and the records available with the department.”
Such a message can be worrying, especially for salaried individuals, freelancers, or business owners. However, this does not always mean you have done something wrong or committed tax fraud. In most cases, it indicates a difference between the income or tax details you reported and the data available with the Income Tax Department.
This blog explains what this message means, common reasons for mismatch, and the correct steps to respond.
What Does This Income Tax Message Mean?
This message means that the Income Tax Department’s system has detected a difference between:
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Income or tax details declared in your ITR
and -
Information received by the department from third-party sources
These third-party sources include:
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Banks
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Employers
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Mutual fund houses
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Stock exchanges
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Property registrars
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GST records
The department cross-verifies your ITR with these records using your PAN.
Common Reasons for “Significant Mismatch” in ITR
1. Income Not Fully Reported
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Interest from savings or fixed deposits not declared
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Freelance or consultancy income missed
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Side income not shown
2. Mismatch with Form 26AS or AIS
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TDS shown in Form 26AS but income not declared
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AIS (Annual Information Statement) showing transactions not reflected in ITR
3. Salary Mismatch
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Employer revised Form 16 after you filed ITR
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Incorrect salary figures entered
4. High-Value Transactions
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Large cash deposits or withdrawals
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Purchase or sale of property
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High-value mutual fund or share transactions
5. Capital Gains Not Reported Properly
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Sale of shares or mutual funds without declaring capital gains
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Incorrect calculation of gains
6. GST and Business Income Differences
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Turnover reported in GST returns not matching ITR
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Incorrect profit declaration
Does This Message Mean You Will Be Penalized?
No, not immediately.
This message is usually an intimation or alert, not a penalty or prosecution notice.
However, ignoring the message can lead to:
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Scrutiny assessment
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Demand notice
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Penalty and interest
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Reassessment under Income Tax Act
What Should You Do After Receiving This Message?
Step 1: Do Not Panic
Receiving this message does not mean you are guilty. It is often a data mismatch.
Step 2: Check AIS and Form 26AS
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Log in to the Income Tax portal
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Download and review:
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AIS (Annual Information Statement)
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Form 26AS
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Compare these with your filed ITR.
Step 3: Identify the Mismatch
Look for:
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Missing income
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Incorrect figures
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Unreported transactions
Step 4: File a Revised or Updated Return (If Needed)
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If you find an error, file:
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Revised Return (within time limit), or
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Updated Return (ITR-U) under Section 139(8A)
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Step 5: Respond to Any Notice
If you receive a formal notice under sections like:
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139(9)
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142(1)
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148
Respond within the deadline with correct details and documents.
What Happens If You Ignore the Message?
Ignoring such communication may result in:
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Best judgment assessment
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Tax demand with interest
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Penalty for under-reporting
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Possible reassessment proceedings
Can You Be Penalized for a Genuine Mistake?
If the mismatch is due to a genuine error and you correct it voluntarily:
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Penalties are usually avoided
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Interest may apply in some cases
Voluntary compliance is always viewed positively by the department.
When Should You Consult a Tax Professional?
You should consult a CA or tax expert if:
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The mismatch amount is high
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You don’t understand AIS data
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You receive a scrutiny or reassessment notice
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Business or capital gains are involved
आजकल कई टैक्सपेयर्स को Income Tax Department की ओर से SMS या ई-मेल मिलता है, जिसमें लिखा होता है:
“We have identified a significant mismatch between the information filed in your ITR and the records available with the department.”
यह मैसेज देखकर अक्सर लोग घबरा जाते हैं, लेकिन इसका मतलब यह नहीं है कि आपने कोई अपराध किया है। ज़्यादातर मामलों में यह सिर्फ़ आपके ITR में दी गई जानकारी और विभाग के पास मौजूद रिकॉर्ड के बीच अंतर को दर्शाता है।
इस ब्लॉग में हम सरल हिंदी में समझेंगे कि यह मैसेज क्यों आता है, इसके पीछे कारण क्या होते हैं और आपको आगे क्या करना चाहिए।
इस Income Tax मैसेज का क्या मतलब है?
इस मैसेज का अर्थ है कि:
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आपने जो जानकारी अपनी Income Tax Return (ITR) में दी है
और -
Income Tax Department के पास जो जानकारी बैंकों, नियोक्ताओं और अन्य संस्थानों से आई है
उन दोनों में अंतर (Mismatch) पाया गया है।
Income Tax Department आपके PAN के ज़रिए अलग-अलग स्रोतों से डेटा मिलाकर आपकी ITR से तुलना करता है।
Income Tax Department के पास जानकारी कहाँ से आती है?
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बैंक (FD, सेविंग अकाउंट ब्याज)
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नियोक्ता (Form 16)
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शेयर बाजार और म्यूचुअल फंड
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प्रॉपर्टी रजिस्ट्रार
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GST रिकॉर्ड
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अन्य वित्तीय संस्थान
“Significant Mismatch” आने के सामान्य कारण
1. पूरी आय घोषित न करना
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सेविंग अकाउंट या FD का ब्याज नहीं दिखाना
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फ्रीलांस या साइड इनकम छूट जाना
2. Form 26AS या AIS से मेल न खाना
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TDS कटा हुआ दिख रहा है लेकिन आय नहीं दिखाई
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AIS में बड़े ट्रांजेक्शन दिख रहे हैं
3. सैलरी में अंतर
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नियोक्ता ने Form 16 अपडेट कर दिया
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ITR में गलत सैलरी एंट्री
4. हाई वैल्यू ट्रांजेक्शन
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ज़्यादा कैश जमा या निकासी
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प्रॉपर्टी खरीदना या बेचना
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बड़े शेयर या म्यूचुअल फंड ट्रांजेक्शन
5. कैपिटल गेन सही से न दिखाना
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शेयर/म्यूचुअल फंड बेचने पर गेन न दिखाना
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गलत कैलकुलेशन
6. बिज़नेस या GST से जुड़ा अंतर
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GST टर्नओवर और ITR टर्नओवर में फर्क
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गलत मुनाफ़ा दिखाना
क्या इसका मतलब जुर्माना लगेगा?
नहीं, तुरंत नहीं।
यह मैसेज आमतौर पर चेतावनी (Alert) होता है, न कि पेनल्टी या केस।
लेकिन अगर इसे नजरअंदाज किया गया तो:
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स्क्रूटनी शुरू हो सकती है
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टैक्स डिमांड आ सकती है
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ब्याज और पेनल्टी लग सकती है
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री-असेसमेंट हो सकता है
ऐसा मैसेज आने पर क्या करें?
Step 1: घबराएँ नहीं
यह एक सूचना है, सज़ा नहीं।
Step 2: AIS और Form 26AS चेक करें
Income Tax Portal पर लॉगिन करें और:
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AIS (Annual Information Statement)
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Form 26AS
डाउनलोड करके अपनी ITR से मिलाएँ।
Step 3: अंतर पहचानें
देखें कि:
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कौन-सी आय छूटी है
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कौन-सा आंकड़ा गलत है
Step 4: Revised या Updated Return भरें
अगर गलती मिलती है तो:
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Revised Return, या
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Updated Return (ITR-U) दाखिल करें
Step 5: नोटिस आए तो जवाब दें
अगर धारा 139(9), 142(1), या 148 के तहत नोटिस आए, तो समय पर जवाब देना बहुत ज़रूरी है।
अगर मैसेज को इग्नोर कर दिया तो क्या होगा?
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टैक्स डिमांड
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ब्याज और जुर्माना
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Best judgment assessment
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कानूनी कार्यवाही की संभावना
क्या गलती सुधारने पर पेनल्टी लगेगी?
अगर गलती अनजाने में हुई हो और आप खुद सुधार कर लेते हैं, तो:
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आमतौर पर पेनल्टी नहीं लगती
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कुछ मामलों में ब्याज लग सकता है
स्वेच्छा से सुधार करना हमेशा सुरक्षित होता है।
कब टैक्स एक्सपर्ट से सलाह लें?
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जब अंतर की राशि ज़्यादा हो
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AIS समझ न आ रहा हो
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स्क्रूटनी या री-असेसमेंट नोटिस आ जाए
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बिज़नेस या कैपिटल गेन शामिल हो
Disclaimer
This article is for general informational and educational purposes only.
It does not constitute tax advice or professional consultation. Income tax laws and procedures may vary based on individual facts and changes in regulations. Readers are advised to consult a qualified Chartered Accountant or tax professional before taking any action based on this information.